Статьи

Квалифицируются деятельность “площадки”, которая оказывает услуги по по обналичиванию денежных средств по ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность) . Дополнительно квалифицируют по ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей).

Если говорить о санкции, то по 2-ой части этих составов предусмотрено лишение свободы до 7 лет. Если говорить о предпринимателе, который пользуется услугами таких площадок, его действия могут квалифицировать по ст. 199 УК РФ, санкции по 2-ой части данной статьи предусматривают лишение свободы сроком до 5 лет.

При этом собственник или предприниматель могут не осознавать, что делают что-то незаконное, потому что прислушались к совету бухгалтера или сердобольных друзей.

Организацию можно обвинить в обналичивании денежных средств, если та:

• оплачивает несуществующие услуги и товары (и часто выше рыночной цены);
• оплачивает услуги и товары фирме-однодневке с номинальным директором;
• оплачивает товары и услуги фирме с тем же собственником или родственником собственника (в целях дробления фирмы для налоговых льгот).

Все эти признаки могут говорить об обналичивании денежных средств с целью уклонения от налогов. Если вы подозреваете, что ваша схема для “оптимизации налогов” является не совсем законной - приглашаю вас на консультацию, пока не случилось беды.